{"id":5867,"date":"2026-06-20T10:09:29","date_gmt":"2026-06-20T09:09:29","guid":{"rendered":"https:\/\/grinternationaladvisors.com\/?p=5867"},"modified":"2026-06-26T10:29:20","modified_gmt":"2026-06-26T09:29:20","slug":"income-tax-return-for-expats","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/grinternationaladvisors.com\/en\/actualidad\/income-tax-return-for-expats\/","title":{"rendered":"2025 Income Tax Return for expats"},"content":{"rendered":"\t\t<div data-elementor-type=\"wp-post\" data-elementor-id=\"5867\" class=\"elementor elementor-5867 elementor-5866\" data-elementor-post-type=\"post\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-e219cfb e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"e219cfb\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-1015a75 elementor-widget elementor-widget-image\" data-id=\"1015a75\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"image.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<img fetchpriority=\"high\" decoding=\"async\" width=\"800\" height=\"300\" src=\"https:\/\/grinternationaladvisors.com\/wp-content\/uploads\/2026\/06\/renta-2015.jpg\" class=\"attachment-large size-large wp-image-5870\" alt=\"\" srcset=\"https:\/\/grinternationaladvisors.com\/wp-content\/uploads\/2026\/06\/renta-2015.jpg 800w, https:\/\/grinternationaladvisors.com\/wp-content\/uploads\/2026\/06\/renta-2015-300x113.jpg 300w, https:\/\/grinternationaladvisors.com\/wp-content\/uploads\/2026\/06\/renta-2015-768x288.jpg 768w\" sizes=\"(max-width: 800px) 100vw, 800px\" \/>\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-05a7dae elementor-widget elementor-widget-text-editor\" data-id=\"05a7dae\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"text-editor.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t\t\t\t\t<article>\r\n<div style=\"background: #fff8e7; border: 2px solid #c8922a; border-radius: 6px; padding: 16px 20px; margin-bottom: 32px;\">\r\n<p style=\"margin: 0; font-weight: bold; color: #7a4f00;\">\u26a0\ufe0f Quedan pocos d\u00edas: el plazo para presentar la Declaraci\u00f3n de la Renta 2025 cierra el 30 de junio de 2026.<\/p>\r\n<p style=\"margin: 8px 0 0; color: #7a4f00;\">Si el resultado sale a ingresar con domiciliaci\u00f3n bancaria, el plazo l\u00edmite es el <strong>25 de junio<\/strong>.<\/p>\r\n\r\n<\/div>\r\nSi eres expatriado en Espa\u00f1a y tienes rentas en el extranjero, confirmar el borrador de Hacienda sin revisarlo puede ser un error costoso. La <strong>Declaraci\u00f3n de la Renta 2025<\/strong> cierra el 30 de junio de 2026 y lo que ocurre fuera de Espa\u00f1a no aparece en el borrador de forma autom\u00e1tica.\r\n\r\nEn <strong>GR International Advisors<\/strong>, asesor\u00eda fiscal especializada en expatriados y clientes internacionales en <strong>Barcelona<\/strong>, vemos estos errores cada campa\u00f1a. Aqu\u00ed est\u00e1n los seis m\u00e1s frecuentes\u00a0 y lo que puedes hacer todav\u00eda a tiempo.\r\n<h2>1. Confirmar el borrador sin revisar las rentas extranjeras<\/h2>\r\nEl borrador de Hacienda recoge \u00fanicamente la informaci\u00f3n que los pagadores, entidades financieras y organismos espa\u00f1oles han comunicado a la AEAT. Lo que ocurre fuera de Espa\u00f1a no forma parte de ese intercambio autom\u00e1tico \u2014 o solo lo est\u00e1 parcialmente, seg\u00fan los convenios de informaci\u00f3n suscritos con cada pa\u00eds.\r\n\r\nSi durante 2025 obtuviste alguno de estos ingresos, deben constar en tu <strong>Declaraci\u00f3n de la Renta 2025<\/strong> aunque no figuren en el borrador:\r\n<ul>\r\n \t<li>Rendimientos del trabajo pagados por una empresa extranjera<\/li>\r\n \t<li>Dividendos de acciones o fondos en el extranjero<\/li>\r\n \t<li>Rendimientos de cuentas bancarias fuera de Espa\u00f1a<\/li>\r\n \t<li>Ingresos por alquiler de un inmueble en otro pa\u00eds<\/li>\r\n<\/ul>\r\nConfirmar el borrador sin a\u00f1adirlas es una omisi\u00f3n que la AEAT puede detectar y regularizar, con los recargos e intereses correspondientes.\r\n<h2>2. No aplicar la exenci\u00f3n del art\u00edculo 7.p IRPF<\/h2>\r\nLa <strong>exenci\u00f3n del art\u00edculo 7.p) de la Ley del IRPF<\/strong> es uno de los beneficios fiscales m\u00e1s relevantes para trabajadores desplazados al extranjero por su empresa. Permite que los rendimientos del trabajo obtenidos por trabajos realizados f\u00edsicamente fuera de Espa\u00f1a queden exentos de tributaci\u00f3n, hasta un l\u00edmite de <strong>60.100 euros anuales<\/strong>.\r\n\r\nRequisitos que deben cumplirse simult\u00e1neamente:\r\n<ul>\r\n \t<li>El trabajo debe realizarse f\u00edsicamente en el extranjero<\/li>\r\n \t<li>Debe ser para una empresa o entidad no residente en Espa\u00f1a, o un establecimiento permanente en el extranjero<\/li>\r\n \t<li>El pa\u00eds de destino debe aplicar un impuesto an\u00e1logo al IRPF<\/li>\r\n<\/ul>\r\nLa exenci\u00f3n no se activa autom\u00e1ticamente \u2014 hay que incluirla expresamente en la declaraci\u00f3n. Muchos contribuyentes que disfrutaron de este beneficio en 2025 no lo recogen en el borrador porque no lo conoc\u00edan o no lo solicitaron a tiempo.\r\n<h2>3. No aplicar correctamente los convenios de doble imposici\u00f3n<\/h2>\r\nSi en 2025 obtuviste rentas en otro pa\u00eds y pagaste impuestos all\u00ed, tienes derecho a eliminar o reducir la <strong>doble imposici\u00f3n en Espa\u00f1a<\/strong>. Los mecanismos que prev\u00e9n los <strong>convenios de doble imposici\u00f3n (CDI)<\/strong> son dos: exenci\u00f3n con progresividad o deducci\u00f3n por doble imposici\u00f3n internacional.\r\n\r\nCada convenio tiene sus propias reglas. Dividendos, intereses, c\u00e1nones, ganancias patrimoniales y rentas del trabajo pueden tributar de forma diferente seg\u00fan el pa\u00eds de origen. Aplicar el m\u00e9todo incorrecto o no aplicar ninguno puede suponer pagar m\u00e1s de lo que corresponde, o generar una regularizaci\u00f3n futura.\r\n<div style=\"background: #eaf1f8; border-left: 4px solid #2e6da4; border-radius: 0 6px 6px 0; padding: 16px 20px; margin: 24px 0;\">\r\n<p style=\"margin: 0 0 8px; font-weight: bold; color: #1a3c5e;\">Pa\u00edses con mayor volumen de consultas en nuestra asesor\u00eda (Barcelona)<\/p>\r\n<p style=\"margin: 0 0 4px;\">\u203a Reino Unido \u00b7 Estados Unidos \u00b7 Francia \u00b7 Alemania \u00b7 Italia \u00b7 Pa\u00edses Bajos<\/p>\r\n<p style=\"margin: 0 0 4px;\">\u203a M\u00e9xico \u00b7 Argentina \u00b7 Brasil \u00b7 Colombia<\/p>\r\n<p style=\"margin: 0 0 4px;\">\u203a Emiratos \u00c1rabes \u00b7 Singapur \u00b7 Hong Kong<\/p>\r\n<p style=\"margin: 8px 0 0; font-style: italic;\">Si resides en Espa\u00f1a y tienes rentas en alguno de estos pa\u00edses, consulta el convenio aplicable.<\/p>\r\n\r\n<\/div>\r\n<h2>4. Olvidar las ganancias patrimoniales por venta de activos en el extranjero<\/h2>\r\nSi durante 2025 vendiste acciones, participaciones en fondos, criptomonedas o cualquier otro activo financiero custodiado en el extranjero, la ganancia o p\u00e9rdida patrimonial resultante debe declararse en el <strong>IRPF espa\u00f1ol<\/strong>. La venta de un inmueble en el extranjero tambi\u00e9n genera una ganancia sujeta a tributaci\u00f3n en Espa\u00f1a, con independencia de lo pagado en el pa\u00eds donde est\u00e1 ubicado el bien.\r\n\r\nEste es uno de los apartados donde el borrador m\u00e1s falla: Hacienda no tiene visibilidad sobre las operaciones realizadas en brokers o plataformas extranjeras, y la informaci\u00f3n llega con retraso o de forma incompleta incluso cuando existe intercambio autom\u00e1tico de informaci\u00f3n entre pa\u00edses.\r\n<h2>5. No declarar correctamente con varios pagadores<\/h2>\r\nEs una situaci\u00f3n frecuente entre expatriados: parte del a\u00f1o trabajando para una empresa extranjera y parte con una empresa espa\u00f1ola, o recibiendo ingresos de varias fuentes simult\u00e1neamente. Para la <strong>Renta 2025<\/strong>, la obligaci\u00f3n de declarar con dos o m\u00e1s pagadores se activa cuando el segundo pagador y los restantes superan conjuntamente los <strong>1.500 euros<\/strong> \u2014 y el umbral general de exenci\u00f3n baja de 22.000 a <strong>15.876 euros<\/strong>.\r\n\r\nQuien no presente la declaraci\u00f3n estando obligado se expone a sanciones. Quien haya tenido varios pagadores sin regularizar las retenciones mediante el Modelo 145 puede encontrarse con una declaraci\u00f3n a pagar inesperada.\r\n<h2>6. No compensar p\u00e9rdidas con ganancias patrimoniales<\/h2>\r\nSi en 2025 tuviste ganancias patrimoniales en algunos activos y p\u00e9rdidas en otros, la normativa permite compensarlas entre s\u00ed para reducir la base del ahorro. Las p\u00e9rdidas de ejercicios anteriores no compensadas hasta <strong>cuatro a\u00f1os atr\u00e1s <\/strong>\u00a0tambi\u00e9n pueden aplicarse en la Renta 2025.\r\n\r\nEs un mecanismo que el borrador no activa autom\u00e1ticamente cuando las operaciones se han realizado fuera de Espa\u00f1a. Ignorarlo significa pagar m\u00e1s de lo que corresponde.\r\n<h2>Qu\u00e9 hacer si a\u00fan no has presentado la Declaraci\u00f3n de la Renta 2025<\/h2>\r\nLo primero: no confirmes el borrador tal como est\u00e1 si hay rentas extranjeras u otras situaciones no recogidas. Una declaraci\u00f3n incorrecta presentada dentro de plazo genera recargos e intereses cuando la AEAT la regulariza.\r\n\r\nUna declaraci\u00f3n correcta presentada fuera de plazo genera un recargo por extemporaneidad del <strong>5%<\/strong> en el tramo de hasta tres meses significativamente menor que las sanciones por declaraci\u00f3n incorrecta.\r\n\r\nSi tu situaci\u00f3n implica m\u00faltiples pa\u00edses, activos en el extranjero o dudas sobre el convenio aplicable, <strong>presentar bien es m\u00e1s importante que presentar r\u00e1pido<\/strong>. Todav\u00eda estamos a tiempo.\r\n<h3>Preguntas frecuentes sobre la Renta 2025 para expatriados<\/h3>\r\n<div>\r\n<div>\r\n<h4>\u00bfEstoy obligado a declarar si vivo en Espa\u00f1a pero cobro de una empresa extranjera?<\/h4>\r\n<div>\r\n\r\nS\u00ed. Si eres residente fiscal en Espa\u00f1a, el IRPF grava tus rentas mundiales, independientemente de d\u00f3nde las hayas obtenido o de qui\u00e9n te las pague.\r\n\r\n<\/div>\r\n<\/div>\r\n<div>\r\n<h4>\u00bfPuedo aplicar la exenci\u00f3n del art\u00edculo 7.p) si trabajo en remoto para una empresa extranjera?<\/h4>\r\n<div>\r\n\r\nDepende: la exenci\u00f3n exige un desplazamiento f\u00edsico al extranjero para prestar el servicio. El teletrabajo desde Espa\u00f1a para una empresa extranjera no cumple el requisito y no da derecho a la exenci\u00f3n.\r\n\r\n<\/div>\r\n<\/div>\r\n<div>\r\n<h4>\u00bfTengo que declarar mis criptomonedas en el extranjero en la Renta 2025?<\/h4>\r\n<div>\r\n\r\nS\u00ed. Las ganancias o p\u00e9rdidas por la venta de criptomonedas tributan en el IRPF. Adem\u00e1s, si tienes criptomonedas custodiadas en exchanges extranjeros, puede existir obligaci\u00f3n de informaci\u00f3n mediante el Modelo 721.\r\n\r\n<\/div>\r\n<\/div>\r\n<div>\r\n<h4>\u00bfCu\u00e1nto cuesta hacer la declaraci\u00f3n de la renta para expatriados en Barcelona?<\/h4>\r\n<div>\r\n\r\nEl coste depende de la complejidad de cada caso: n\u00famero de pa\u00edses implicados, tipos de renta, existencia de convenios de doble imposici\u00f3n aplicables y obligaciones de informaci\u00f3n adicionales. Cons\u00faltanos para recibir un presupuesto personalizado.\r\n\r\n<\/div>\r\n<\/div>\r\n<\/div>\r\n<div style=\"background: #1a3c5e; border-radius: 8px; padding: 28px 24px; margin-top: 40px; text-align: center;\">\r\n<p style=\"margin: 0 0 8px; font-size: 1.15em; font-weight: bold; color: #ffffff;\">\u00bfTodav\u00eda no has presentado la Declaraci\u00f3n de la Renta 2025?<\/p>\r\n<p style=\"margin: 0 0 16px; color: #d0e4f7;\">En GR International Advisors preparamos declaraciones de IRPF para expatriados, directivos internacionales e inversores con activos en el extranjero. Desde Barcelona, con experiencia en m\u00e1s de 30 pa\u00edses.<\/p>\r\n<p style=\"margin: 0 0 16px; color: #d0e4f7;\">Todav\u00eda estamos a tiempo. Cons\u00faltanos hoy.<\/p>\r\n<p style=\"margin: 0; color: #ffffff;\">\ud83d\udce7 <a style=\"color: #ffffff;\" href=\"mailto:info@grinternationaladvisors.com\">info@grinternationaladvisors.com<\/a>\r\n\u00b7\r\n\ud83d\udcde <a style=\"color: #ffffff;\" href=\"tel:+34643909604\">+34 643 90 96 04<\/a>\r\n\u00b7\r\n\ud83c\udf10 <a style=\"color: #ffffff;\" href=\"https:\/\/grinternationaladvisors.com\/en\/\">grinternationaladvisors.com<\/a><\/p>\r\n<p style=\"margin: 8px 0 0; font-size: 0.85em; color: #a8c4e0;\">Calle Granollers 6, local \u00b7 08032 Barcelona<\/p>\r\n\r\n<\/div>\r\n<p style=\"margin-top: 32px; font-size: 0.8em; color: #6b7280; text-align: center; font-style: italic;\">La informaci\u00f3n contenida en este art\u00edculo tiene car\u00e1cter orientativo y no constituye asesoramiento fiscal personalizado. Cada caso debe analizarse de forma individual por un profesional cualificado.<\/p>\r\n\r\n<\/article>\t\t\t\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-365d52f e-flex e-con-boxed e-con e-parent\" data-id=\"365d52f\" data-element_type=\"container\" data-e-type=\"container\">\n\t\t\t\t\t<div class=\"e-con-inner\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-element elementor-element-ff102f6 elementor-widget elementor-widget-html\" data-id=\"ff102f6\" data-element_type=\"widget\" data-e-type=\"widget\" data-widget_type=\"html.default\">\n\t\t\t\t<div class=\"elementor-widget-container\">\n\t\t\t\t\t<script type=\"application\/ld+json\">\r\n{\r\n  \"@context\": \"https:\/\/schema.org\",\r\n  \"@type\": \"FAQPage\",\r\n  \"mainEntity\": [\r\n    {\r\n      \"@type\": \"Question\",\r\n      \"name\": \"Am I obligated to declare if I live in Spain but get paid by a foreign company?\",\r\n      \"acceptedAnswer\": {\r\n        \"@type\": \"Answer\",\r\n        \"text\": \"Yes. If you are a tax resident in Spain, the IRPF taxes your worldwide income, regardless of where you obtained it or who pays it to you.\"\r\n      }\r\n    },\r\n    {\r\n      \"@type\": \"Question\",\r\n      \"name\": \"Can I apply the article 7.p exemption if I work remotely for a foreign company?\",\r\n      \"acceptedAnswer\": {\r\n        \"@type\": \"Answer\",\r\n        \"text\": \"It depends: the exemption requires physical travel abroad to provide the service. Teleworking from Spain for a foreign company does not meet the requirement and does not entitle you to the exemption.\"\r\n      }\r\n    },\r\n    {\r\n      \"@type\": \"Question\",\r\n      \"name\": \"Do I have to declare my cryptocurrencies abroad in the 2025 Tax Return?\",\r\n      \"acceptedAnswer\": {\r\n        \"@type\": \"Answer\",\r\n        \"text\": \"Yes. Gains or losses from the sale of cryptocurrencies are taxed under the IRPF. Furthermore, if you have cryptocurrencies held in foreign exchanges, there may be an information obligation through Form 721.\"\r\n      }\r\n    },\r\n    {\r\n      \"@type\": \"Question\",\r\n      \"name\": \"How much does it cost to do the income tax return for expatriates in Barcelona?\",\r\n      \"acceptedAnswer\": {\r\n        \"@type\": \"Answer\",\r\n        \"text\": \"The cost depends on the complexity of each case: number of countries involved, types of income, existence of applicable double taxation treaties, and additional information obligations. You can contact GR International Advisors at info@grinternationaladvisors.com or at +34 643 90 96 04 to receive a personalized quote.\"\r\n      }\r\n    }\r\n  ]\r\n}\r\n<\/script>\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t\t\t<\/div>\n\t\t","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>\u26a0\ufe0f Quedan pocos d\u00edas: el plazo para presentar la Declaraci\u00f3n de la Renta 2025 cierra el 30 de junio de 2026. Si el resultado sale a ingresar con domiciliaci\u00f3n bancaria, el plazo l\u00edmite es el 25 de junio. 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